ChatGPT vs Claude: Phân tích báo cáo tài chính (FAR) bởi AI giúp doanh nghiệp nắm bắt xu thế

Trong bối cảnh kinh doanh ngày càng cạnh tranh, việc phân tích chính xác và kịp thời các báo cáo tài chính là vô cùng quan trọng. Các công nghệ AI tiên tiến như ChatGPT và Claude hứa hẹn giúp tự động hóa quy trình này. Bài viết so sánh ưu nhược điểm của hai công cụ trong phân tích FAR.

Các tiêu chí đánh giá chính

Để so sánh được khách quan, bài viết sử dụng 7 tiêu chí: hiểu biết báo cáo tài chính, tính toán tỷ số tài chính, mô hình hóa chuỗi thời gian, phân tích phương sai và kiểm soát, xây dựng mô hình tài chính, trực quan hóa, tính hữu ích cho người dùng.

Tổng quan về ChatGPT

ChatGPT là một công cụ AI đàm thoại được Open AI ra mắt vào tháng 11 năm 2022. Nó có thể trả lời các câu hỏi , tạo nội dung bằng văn bản, dịch ngôn ngữ, tóm tắt các đoạn văn dài, viết mã và hơn thế nữa dựa trên dữ liệu mà nó đã được đào tạo cho đến năm 2021. Ưu điểm chính của ChatGPT là định dạng hội thoại, bộ kỹ năng đa dạng và những cải tiến lặp đi lặp lại nhanh chóng từ Anthropic.

Tuy nhiên, như hiện tại, ChatGPT có những hạn chế đáng kể khi áp dụng cụ thể cho các trường hợp sử dụng phân tích tài chính và báo cáo. Hãy đánh giá nó dựa trên bảy tiêu chí chính.

Hiểu báo cáo tài chính

ChatGPT có hiểu biết cơ bản về các điều khoản và chi tiết đơn hàng phổ biến trong báo cáo tài chính. Nó có thể xác định các báo cáo như bảng cân đối kế toán, báo cáo thu nhập và báo cáo lưu chuyển tiền tệ là gì.
Tuy nhiên, sự hiểu biết của nó chỉ giới hạn trong các định nghĩa sách giáo khoa. ChatGPT gặp khó khăn trong việc nắm bắt các thuật ngữ báo cáo nhiều sắc thái hơn hoặc phân loại các tài khoản báo cáo tài chính thành các danh mục như chi phí hoạt động và chi phí không hoạt động.
Nhìn chung, mặc dù ChatGPT đã đạt được tiến bộ về hiểu biết tài chính nhưng nó vẫn chưa thể hiện được kỹ năng đọc và giải thích các báo cáo tài chính thực tế ở mức độ cần thiết để phân tích chi tiết.

Tính toán tỷ số tài chính

Khi đưa ra công thức, ChatGPT có thể tính toán chính xác một số tỷ số tài chính phổ biến như hệ số khả năng thanh toán hiện hành, hệ số nợ trên vốn chủ sở hữu, tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu dựa trên dữ liệu báo cáo tài chính mẫu.
Tuy nhiên, đầu ra của nó thiếu phân tích tỷ lệ mạnh mẽ. ChatGPT không so sánh các tỷ lệ theo thời gian, so sánh chúng với mức trung bình của ngành hoặc diễn giải kết quả tỷ lệ để xác định điểm mạnh/điểm yếu trong hiệu quả tài chính.
Các tỷ lệ nhiều mặt phức tạp hơn như phân tích DuPont nằm ngoài khả năng hiện tại của ChatGPT. Nếu không thêm công thức trước, ChatGPT sẽ gặp khó khăn trong việc xác định các tỷ lệ phù hợp để đánh giá sức khỏe tài chính.

Mô hình chuỗi thời gian

ChatGPT không thành công khi lập mô hình xu hướng hoạt động tài chính theo thời gian. Nó không thể vẽ chính xác chuỗi thời gian của các tài khoản hoặc tỷ lệ trong báo cáo tài chính dựa trên dữ liệu lịch sử.
Tính toán tốc độ tăng trưởng hàng năm đơn giản nằm trong khả năng của nó. Tuy nhiên, việc tiến hành phân tích xu hướng bằng mô hình hồi quy hoặc công cụ thống kê vượt quá kỹ năng hiện tại của ChatGPT.
Tóm lại, mặc dù ChatGPT có khả năng xử lý cơ bản về những gì phân tích chuỗi thời gian đòi hỏi về mặt khái niệm, nhưng nó lại thiếu khả năng định lượng để áp dụng mô hình hóa chuỗi thời gian vào dữ liệu tài chính.

Phân tích phương sai và trình điều khiển

ChatGPT chưa có khả năng thực hiện phân tích phương sai định lượng trên báo cáo tài chính.
Nó không thể tính toán quy mô hoặc sự đóng góp của chênh lệch giữa các kỳ để xác định hoạt động kinh doanh hoặc các yếu tố bên ngoài nào đang thúc đẩy những thay đổi về doanh thu, chi phí, tỷ suất lợi nhuận hoặc các chi tiết đơn hàng khác của báo cáo tài chính.
Mức độ phân tích định lượng chi tiết cần thiết cho cả tính toán phương sai và đi sâu vào nguyên nhân gốc rễ không phải là điều mà ChatGPT hiện có thể xử lý.

Tạo mô hình tài chính

ChatGPT hiện có khả năng lập mô hình tài chính cực kỳ hạn chế khi xây dựng các dự báo báo cáo tài chính tích hợp.
Nó không thể xây dựng các mô hình báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán và dòng tiền dựa trên các giả định về các yếu tố thúc đẩy giá trị chính như tăng trưởng doanh thu, thay đổi tỷ suất lợi nhuận, ngân sách vốn đầu tư, v.v.
Tốt nhất, ChatGPT có thể tạo các mẫu báo cáo tài chính cơ bản nhưng thiếu kỹ năng liên kết chúng một cách định lượng dựa trên logic tài chính và đầu vào do người dùng xác định.

Trực quan hóa và báo cáo tài chính

ChatGPT cho thấy nhiều hứa hẹn hơn trong khả năng trực quan hóa và báo cáo tài chính so với khả năng phân tích định lượng kém.
Đối với hình ảnh, dữ liệu mẫu nhất định, ChatGPT có thể tạo các biểu đồ và đồ thị cơ bản như biểu đồ đường để tăng trưởng doanh thu và biểu đồ thanh so sánh chi phí theo thời gian.
Kỹ năng giao tiếp bằng lời nói và văn bản của nó cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc mô tả các kết quả phân tích tài chính ở cấp độ cao cho các bên liên quan nhưng lại thiếu chiều sâu.
Tuy nhiên, kết hợp lại với nhau, khả năng báo cáo và trực quan hóa của ChatGPT có thể mang lại những kết quả đầu ra đẹp mắt về mặt thẩm mỹ nhưng có thể sẽ không dựa trên cơ sở phân tích tài chính cơ bản mạnh mẽ.

Hữu ích cho các bên liên quan

Nhìn chung, trình độ phân tích tài chính hạn chế của ChatGPT đã hạn chế nghiêm trọng tính hữu ích của nó đối với các bên liên quan chính dựa vào FAR hợp lý.
Các nhà đầu tư, người cho vay và cố vấn sẽ thu được rất ít lợi ích từ các tỷ lệ tài chính cơ bản của ChatGPT nếu thiếu điểm chuẩn, phân tích xu hướng hoặc đánh giá động lực phù hợp.
Việc không thể xây dựng các mô hình cũng khiến nó không thể sử dụng được cho phân tích dự báo quản lý.
Đối với hầu hết các hoạt động FAR, ChatGPT có thể đóng vai trò cung cấp mẫu khởi đầu nhưng vẫn đòi hỏi nỗ lực đáng kể của con người để đảm bảo tính nghiêm ngặt trong phân tích.

Tóm lại, mặc dù ChatGPT có thế mạnh trong việc trò chuyện về các chủ đề phân tích tài chính và tạo ra các hình ảnh trực quan đơn giản, nhưng với tư cách là trợ lý AI cho FAR chi tiết chuyên sâu về số lượng, nó vẫn còn nhiều điều đáng mong đợi. Hãy xem Claude, cũng được phát triển bởi Anthropic , so sánh với các tiêu chí đánh giá tương tự như thế nào.

Tổng quan về Claude

Giống như ChatGPT, Claude là một AI đàm thoại được Anthropic tạo ra và liên tục cải tiến. Tuy nhiên, Claude đặc biệt nhắm đến phân tích số, lý luận định lượng và giải quyết vấn đề phức tạp hơn là trò chuyện chung.

Những thuộc tính này giúp Claude phù hợp hơn nhiều với các trường hợp sử dụng nhiều dữ liệu như phân tích và báo cáo tài chính. Claude đặt mục tiêu có được kiến ​​thức tài chính vững chắc và tận dụng chuyên môn định lượng của mình để tiến hành phân tích nhiều mặt, xây dựng mô hình, xác định hiểu biết sâu sắc và truyền đạt rõ ràng các phát hiện.

Hiểu báo cáo tài chính

Claude thể hiện khả năng vững chắc khi đọc và giải thích các báo cáo tài chính thực tế, ngoài những định nghĩa trong sách giáo khoa.
Nó có thể xác định tất cả các chi tiết đơn hàng chính, phân loại chúng thành các nhóm nhỏ như chi phí hoạt động hoặc thu nhập phi hoạt động và tóm tắt ý nghĩa của các tài khoản riêng lẻ dựa trên 10-K thực.
Claude cũng nắm bắt được các thuật ngữ báo cáo mang nhiều sắc thái trong các tuyên bố và ghi chú, điều này tạo điều kiện cho việc phân tích sâu hơn.
Với khả năng hiểu biết vượt trội về báo cáo tài chính của Claude, Claude có thể thảo luận hiệu quả hơn khi trả lời các câu hỏi hoặc nêu bật các xu hướng trong báo cáo.

Phân tích tỷ số tài chính

Với dữ liệu tài chính thực tế, Claude có thể tính toán chính xác tất cả các loại chỉ số tài chính quan trọng bao gồm tính thanh khoản, quản lý tài sản, nợ, khả năng sinh lời và tỷ lệ giá trị thị trường.
Nó cung cấp phân tích tỷ lệ mạnh mẽ, đo điểm chuẩn so với mức trung bình của ngành, giá trị giai đoạn trước và mục tiêu quản lý để đưa ra quan điểm cho vay.
Claude cũng đề xuất các tỷ lệ bổ sung phù hợp để đánh giá hiệu suất dựa trên nhu cầu của người dùng và đưa ra lý do cơ bản cho các khuyến nghị của mình.
Đối với phân tích nhiều mặt như phân rã DuPont, Claude có thể xử lý sự phức tạp cả về mặt định lượng và diễn giải bằng lời nói.

Mô hình chuỗi thời gian

Claude thể hiện các kỹ năng định lượng đáng tin cậy để lập mô hình xu hướng dữ liệu tài chính theo thời gian. Đối với bất kỳ tài khoản chính nào, nó có thể vẽ chuỗi thời gian và phân tích những thay đổi lịch sử.
Bằng cách sử dụng phân tích hồi quy, Claude có thể khớp các đường cong với dữ liệu chuỗi thời gian tài chính để dự báo trong tương lai. Số liệu thống kê cũng giúp đánh giá khả năng dự đoán hiệu suất trong tương lai.
Để phân tích tỷ lệ, Claude xác định các điểm uốn trong các xu hướng có khả năng cho thấy những thay đổi trong triển vọng tài chính đáng được xem xét kỹ lưỡng hơn.

Phân tích phương sai và trình điều khiển

Claude đã thể hiện khả năng phân tích phương sai đầy hứa hẹn, tính toán sự khác biệt trong các chi tiết đơn hàng của báo cáo tài chính giữa các kỳ báo cáo.
Sau đó, nó phân bổ số lượng phương sai được định lượng cho các hoạt động kinh doanh hoặc các yếu tố bên ngoài được đánh giá là động lực hợp lý làm cơ sở cho những thay đổi quan sát được về doanh thu, chi phí, lợi nhuận, v.v.
Claude đưa ra lời giải thích cho những gì được coi là tác nhân chính giải thích sự khác biệt. Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho việc đánh giá hiệu suất khi thực tế đi chệch khỏi kế hoạch.

Tạo mô hình tài chính

Claude có thể xây dựng các mô hình báo cáo tài chính tích hợp dựa trên thông tin đầu vào của người dùng về các yếu tố thúc đẩy giá trị quan trọng cùng với hiệu suất lịch sử của công ty.
Báo cáo tài chính đầu ra của nó được liên kết đầy đủ, do đó, các giả định tác động đến một báo cáo như doanh thu cao hơn trong báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh cũng sẽ được đưa vào bảng cân đối kế toán và báo cáo lưu chuyển tiền tệ.
Người dùng có thể cung cấp ước tính cho các yếu tố thúc đẩy như khối lượng đơn vị, giá cả, các khoản mục chi phí, ngân sách chi phí đầu tư, v.v. và Claude xây dựng mô hình dự kiến ​​đồng thời đảm bảo logic liên kết với nhau phù hợp.

Trực quan hóa và báo cáo tài chính

Giống như ChatGPT, Claude có thể tạo ra các hình ảnh trực quan có liên quan để minh họa các kết quả phân tích, tạo ra nhiều biểu đồ và đồ thị khác nhau dựa trên nhu cầu của người dùng.
Claude kết hợp những hình ảnh trực quan này với cách diễn giải, phân tích và hiểu biết bằng văn bản được hỗ trợ bởi sự chặt chẽ về mặt định lượng tài chính làm cơ sở cho các đánh giá của nó.
Đối với mục đích báo cáo, Claude có thể giúp xác định các bài học kinh nghiệm, xu hướng và dự báo chính phù hợp nhất với các nhóm bên liên quan khác nhau dựa trên phân tích định lượng.

Hữu ích cho các bên liên quan

Nhìn chung, năng lực phân tích tài chính vượt trội của Claude khiến kết quả đầu ra của nó trở nên hữu ích hơn đáng kể cho những người ra quyết định dựa vào phân tích và báo cáo tài chính.
Các nhà đầu tư nhận được phân tích tỷ lệ có ý nghĩa, dự đoán dựa trên mô hình và đánh giá động lực hiệu suất để đưa ra quyết định.
Người quản lý có được bản phân tích phương sai có thể thực hiện được giữa kế hoạch và thực tế cùng với các mô hình dự báo được kết nối với nhau để thử nghiệm kịch bản.

Người cho vay được hưởng lợi từ khả năng phân tích tín dụng đầy đủ của Claude, đánh giá rủi ro, dòng tiền và khả năng trả nợ.
Các cố vấn và chuyên gia tư vấn bên ngoài cũng nhận được bộ công cụ phân tích nhất quán và đáng tin cậy từ Claude để nâng cao dịch vụ cho khách hàng.
Nhìn chung, sự kết hợp giữa năng lực tính toán và sự nhạy bén về tài chính của Claude đã định vị nó như một trợ lý AI đáng gờm để phân tích tài chính và báo cáo các trường hợp sử dụng theo cách mà ChatGPT hiện không thể sánh được.

Kết luận

Nhìn chung, với trọng tâm phát triển khác nhau, ChatGPT và Claude mỗi công cụ đều có những ưu nhược điểm riêng. Trong khi ChatGPT phù hợp để hỗ trợ người mới, tìm hiểu khái niệm; thì Claude lại vượt trội trong khả năng phân tích FAR, phục vụ mục đích thực tiễn.

Theo tôi, để đạt hiệu quả cao nhất, các doanh nghiệp nên kết hợp nhuần nhuyễn việc sử dụng cả ChatGPT và Claude. Tùy thuộc vào nhu cầu và mục đích sử dụng mà lựa chọn công cụ phù hợp. Sự kết hợp này chắc chắn sẽ giúp doanh nghiệp nâng cao hiệu quả trong phân tích báo cáo tài chính, từ đó ra quyết định kinh doanh hiệu quả.

EHOMEAI.VN CUNG CẤP TÀI KHOẢN ỨNG DỤNG TRÍ TUỆ NHÂN TẠO

👉 MUA TÀI KHOẢN CHAT GPT  👉https://ehomeai.vn/2023/09/11/mua-tai-khoan-chat-gpt/

👉 MUA TÀI KHOẢN CLAUDE AI 👉https://ehomeai.vn/2023/09/30/mua-tai-khoan-claude-ai/

💥Sau khi chuyển khoản Bạn đăng nhập vào: 

👉 Nhóm Hỗ trợ Kích hoạt tài khoản sau khi ĐÃ THANH TOÁN 👉 https://zalo.me/g/vttemw127
👉 Nhóm ứng dụng OPEN AI & ChatGPT trong Công việc & Kinh doanh 👉 https://zalo.me/g/tmbsma080
👉 Nhóm ứng dụng OPEN AI & ChatGPT trong Giáo dục 👉https://zalo.me/g/izsmdw110